|
|
وحدة الرقابة الداخلية
هدف الوحدة
التأكد من أن سير الأعمال والإجراءات و القرارات الإدارية والمالية الصادرة عن الديوان تتفق وأحكام التشريعات النافذة من جهة والبرامج والخطط المحددة من قبل الإدارة العليا من جهة أخرى، إضافة إلى الرقابة على كافة المشاريع والقضايا ذات الصلة بعمل الديوان وإعداد التقارير الدورية عن عملها، والمحافظة على المال العام والتأكد من استخدامها بالشكل الأمثل.
المهام الرئيسية لوحدة الرقابة الداخلية
أ.الرقابة المالية
- التأكد من صحة وسلامة تطبيق التشريعات المالية المعمول بها.
- تدقيق النفقات والتأكد من صرفها للأغراض التي خصصت من أجلها وتدقيق الوثائق المقدمة تأييدا للصرف للتثبت من صحتها ومن مطابقة قيمتها.
- الفحص والتحقق من صحة احتساب المعاملات والمستندات المالية والوثائق المعززة لها والمتعلقة بالنفقات ومن صحة التوجيه المحاسبي لها وصحة تسجيلها وترحيلها وترصيدها وتبويبها وفق الأصول والمبادئ المحاسبية المعمول بها.
- تدقيق كشوف رواتب الموظفين و الاقتطاعات و العمل الإضافي والتنقلات لكافة فئات الموظفين .
- التأكد من سلامة القيود المحاسبية و حسن استخدام السجلات المالية.
- التأكد من صحة نتائج الموقف المالي والخلاصات والتسويات والمعلقات البنكية وأن البيانات الواردة بها صحيحة.
- التدقيق على موجودات مستودع الديوان من خلال إجراء جرد دوري والتحقق من مطابقة بيانات سجلات الموجودات مع الموجودات الفعلية وأن المواد المخزنة تمت بالشكل الصحيح من حيث نظافة المستودع والتهوية والإنارة الجيدة وأن بطاقات الصنف والفهرسة موجودة بحيث يسهل الوصول إلى المادة بشكل صحيح.
- تدقيق سجلات اللوازم و إدخال المواد بشكل صحيح وإخراجها حسب الأصول.
- التدقيق على إجراءات الشراء في كل عملية شرائية ومدى الالتزام بالأنظمة والتشريعات المنظمة لها، بالإضافة إلى التأكد من التوريد للمواد المشتراه والالتزام بمدد التوريد و تقديم الكفالات اللازمة لعمليات الشراء.
- التأكد من حسن استخدام مركبات وآليات الديوان، وأنها تستخدم للمصلحة العامة فقط و التدقيق على أوامر الحركة للسيارات والتحقق من مطابقة المسافة المقطوعة مع كمية الوقود المستهلكة.
- التحقق والتدقيق على أية أنظمة تتكلف بها الوحدة من رئيس الديوان أو الأمين العام.
ب.الرقابة الإدارية
- مراجعة القرارات الإدارية للتأكد من انسجامها مع التشريعات المعمول بها.
- التأكد من صحة وسلامة أساليب الأداء و إجراءات العمل في كافة المديرات في المنشأة وفق الخطط والأهداف المرسومة وطبقا للقوانين والأنظمة واللوائح والتعليمات التي تحكم إجراءات العمل في جميع المديريات.
- الرقابة على دوام الموظفين و تدقيق المغادرات والإجازات العادية والمرضية والإجازات الرسمية والتحقق من صحتها وتسجليها في السجلات الرسمية .
- تدقيق القرارات الإدارية الخاصة بشؤون الموظفين في جميع مراحلها السابقة واللاحقة ومدى مطابقتها لأحكام الأنظمة والتعليمات المعمول بها في المنشأة .
- التدقيق على القرارات الصادرة على اللجنة المركزية لشؤون الموظفين والمتعلقة بتعديل الأوضاع من حيث الحصول على المؤهلات العلمية الجديدة ومنح الزيادات وأي قضايا أخرى ترفع إلى اللجنة المركزية لشؤون الموظفين.
- تشخيص المشاكل الإدارية وتقديم التوصيات بالإجراءات التصحيحية والحلول المقترحة وإبداء الرأي في أي موضوع ذو صبغة إدارية .
- إعداد التقارير المختلفة التي تقتضيها طبيعة العمل بطلب من الإدارة العليا.
|